Analyse van het document
Titel en Samenvatting:
De titel van het voorstel is "Wijziging voor de begrotingsrechtmatigheid 2023". Het voorstel betreft het instemmen met budgetverschuivingen over verschillende deelprogramma's voor het jaar 2023 en het autoriseren van het college voor de baten en lasten per deelprogramma. Deze wijzigingen zijn noodzakelijk om te voldoen aan de eisen van begrotingsrechtmatigheid, zoals voorgeschreven door het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) en het Besluit accountantscontrole decentrale overheden (Bado). Het voorstel beoogt de administratieve verschuivingen van €113.000 aan middelen te formaliseren, zodat de jaarstukken een getrouw beeld geven en de accountant de begroting als rechtmatig kan beoordelen.
Volledigheid van het Voorstel:
Het voorstel is redelijk volledig, aangezien het de noodzaak van de wijzigingen uitlegt, de financiële implicaties beschrijft en de gevolgen van niet-goedkeuring uiteenzet. Echter, het zou baat hebben bij meer gedetailleerde informatie over de specifieke personele knelpunten en hoe deze verschuivingen bijdragen aan de oplossing daarvan.
Rol van de Raad:
De raad heeft de rol om de voorgestelde budgetverschuivingen goed te keuren, waardoor de begrotingsrechtmatigheid wordt hersteld. Dit is essentieel voor de goedkeuring van de jaarstukken door de accountant.
Politieke Keuzes:
De politieke keuzes zijn beperkt, aangezien het voorstel voornamelijk administratief van aard is. De raad moet echter beslissen of zij akkoord gaat met de verschuivingen die de begrotingsrechtmatigheid herstellen.
SMART en Inconsistenties:
Het voorstel is specifiek en tijdgebonden, maar mist meetbare en realistische elementen, zoals concrete doelen voor de personele inzet. Er zijn geen duidelijke inconsistenties, maar de uitleg over de noodzaak van de verschuivingen kan uitgebreider.
Besluit van de Raad:
De raad moet besluiten om in te stemmen met de budgetverschuivingen en het college te autoriseren voor de baten en lasten per deelprogramma.
Participatie:
Het voorstel vermeldt geen specifieke participatie van belanghebbenden of burgers, wat logisch is gezien de administratieve aard van het voorstel.
Duurzaamheid:
Duurzaamheid wordt genoemd als een deelprogramma, maar het voorstel richt zich niet specifiek op duurzaamheid als een relevant onderwerp.
Financiële Gevolgen:
De financiële gevolgen zijn beperkt tot administratieve verschuivingen van €113.000, die per saldo geen financieel effect hebben. De dekking komt uit de algemene dekkingsmiddelen en overhead, zonder dat er extra kosten zijn.