Debatrijk | Bronckhorst

Kies een vergadering: 15-10-2025, Auditcommissie

15-10-2025 Auditcommissie

Agendapunt 1 Opening en vaststellen agenda

Agendapunt 2 Vaststellen besluitenlijst 17 september 2025

Agendapunt 3 Stand van zaken en programma Rekenkamer 2025-2026

Agendapunt 4 2e Tussenrapportage 2025

RV 2e Tussenrapportage 2025.pdf
opties
chat analyse dossier samenvatting

Analyse van het document

Titel en Samenvatting:
De titel van het voorstel is "2e Tussenrapportage 2025". Het voorstel betreft de vaststelling van de 2e Tussenrapportage 2025, waarin de beleidsmatige en financiële ontwikkelingen worden gepresenteerd in relatie tot de doelen uit de Programmabegroting 2025-2028. Het voorstel omvat onder andere budgetwijzigingen, overheveling van budgetten naar 2026 voor het afronden van projecten, en wijzigingen in investeringen en reserves. Het doel is om een actueel beeld te geven van de uitvoering van de begroting en om bij te sturen waar nodig. De rapportage resulteert in een positief financieel resultaat voor 2025.

Volledigheid van het Voorstel:
Het voorstel is redelijk volledig, aangezien het zowel beleidsmatige als financiële aspecten behandelt en inzicht biedt in de wijzigingen en hun impact op de begroting. Echter, de uitkomsten van de Septembercirculaire 2025 zijn niet meegenomen, wat een kanttekening vormt.

Rol van de Raad:
De raad moet het voorstel beoordelen en besluiten over de vaststelling van de 2e Tussenrapportage 2025, inclusief de voorgestelde budgetwijzigingen en overhevelingen.

Politieke Keuzes:
De raad moet beslissen over de goedkeuring van de budgetwijzigingen en de overheveling van middelen naar toekomstige jaren. Dit kan politieke keuzes met zich meebrengen over prioriteiten in projecten en financiële planning.

SMART en Inconsistenties:
Het voorstel is deels SMART (Specifiek, Meetbaar, Acceptabel, Realistisch, Tijdgebonden) omdat het specifieke financiële wijzigingen en doelen bevat. Echter, de afwezigheid van de Septembercirculaire 2025-uitkomsten kan als een inconsistentie worden gezien.

Besluit van de Raad:
De raad moet besluiten om de 2e Tussenrapportage 2025 vast te stellen en in te stemmen met de voorgestelde wijzigingen in budgetten, investeringen en reserves.

Participatie:
Het voorstel vermeldt geen specifieke participatie van burgers of andere belanghebbenden in de besluitvorming.

Duurzaamheid:
Duurzaamheid wordt genoemd in de context van het opheffen van de bestemmingsreserve Duurzaam ruimtegebruik bedrijventerreinen, maar verdere details over duurzaamheid zijn beperkt.

Financiële Gevolgen:
Het voorstel resulteert in een positief financieel resultaat van € 1.169.000 voor 2025. De financiële gevolgen worden deels gedekt door vrijval van gelden van Opvang Vluchtelingen Oekraïne en de bijdrage Beschermd Wonen. De begrotingsruimte na de 2e Tussenrapportage bedraagt € 938.000 positief.

Dossier vormen

Typ of selecteer een zoekterm, voeg optioneel een of meer alternatieven toe (komma gescheiden) en verfijn de zoekopdracht naar behoefte met extra zoektermen.

1

Tussenrapportage 2025 Budgetwijzigingen Programmabegroting Beschermd Wonen Oekraïense ontheemden Algemene reserve Kapitaallasten Flexwoningen Bestemmingsreserve Plattelandsontwikkeling

Verfijning van de zoekopdracht:

2 3
Dossier maken
2e Tussenrapportage 2025.pdf
opties
chat
RB 2e Tussenrapportage 2025.pdf
opties
chat

Agendapunt 5 Programmabegroting 2026-2029

RV Programmabegroting 2026-2029 Bronckhorst.pdf
opties
chat analyse dossier samenvatting

Analyse van het document

Analyse van het Raadsvoorstel: Programmabegroting 2026-2029 Bronckhorst

Titel en Samenvatting:
Het voorstel betreft de "Programmabegroting 2026-2029 Bronckhorst". Het raadsvoorstel vraagt de gemeenteraad om de beleids- en financiële begroting voor 2026 vast te stellen, inclusief de dekking van een begrotingstekort van € 888.256 uit de Algemene reserve. Het voorstel benadrukt de noodzaak om de ambities van de huidige coalitie af te ronden en wijst op de uitdagingen voor een sluitende meerjarenbegroting. De programmabegroting is opgesteld met het oog op de gemeenteraadsverkiezingen in maart 2026, waarna een nieuw bestuur verdere keuzes zal maken.

Oordeel over de volledigheid:
Het voorstel is redelijk volledig, met duidelijke beschrijvingen van de doelen, resultaten en financiële implicaties. Het biedt inzicht in de financiële positie en de noodzaak van keuzes voor toekomstige begrotingen. Echter, er is enige onzekerheid over toekomstige rijksbijdragen en de impact daarvan op de begroting.

Rol van de Raad:
De raad moet de programmabegroting vaststellen en het college autoriseren voor de baten en lasten per deelprogramma. De raad speelt een cruciale rol in het goedkeuren van de financiële plannen en het waarborgen van een sluitende begroting.

Politieke Keuzes:
De raad moet beslissen over het gebruik van de Algemene reserve om het begrotingstekort te dekken en over de prioritering van ambities binnen de beschikbare middelen. Er moeten keuzes worden gemaakt over de mate van investeringen en het ambitieniveau voor de komende jaren.

SMART en Inconsistenties:
Het voorstel is deels SMART (Specifiek, Meetbaar, Acceptabel, Realistisch, Tijdgebonden) geformuleerd, met specifieke doelen en financiële cijfers. Echter, de onzekerheden over rijksbijdragen en toekomstige ambities maken het lastig om volledig SMART te zijn. Er zijn geen duidelijke inconsistenties, maar de afhankelijkheid van toekomstige beslissingen kan als een zwakte worden gezien.

Besluit van de Raad:
De raad moet besluiten de programmabegroting vast te stellen en het college te autoriseren voor de financiële uitvoering. Ook moet de raad instemmen met het gebruik van de Algemene reserve voor het begrotingstekort.

Participatie:
Het voorstel vermeldt dat de programmabegroting ter inzage is gelegd en dat inwoners kunnen reageren via inspraak tijdens een politieke avond. Dit wijst op een zekere mate van participatie, hoewel de invloed van inwoners op de uiteindelijke beslissingen beperkt lijkt.

Duurzaamheid:
Duurzaamheid wordt niet expliciet als hoofdonderwerp genoemd, maar kan impliciet aanwezig zijn in de ambities en investeringen, vooral gezien de onzekerheden rond klimaat- en energietaken.

Financiële Gevolgen:
Het voorstel beschrijft een begrotingstekort van € 888.256 voor 2026, dat gedekt wordt door de Algemene reserve. De financiële gevolgen zijn duidelijk uiteengezet, inclusief de impact van de Meicirculaire en de keuze om milieucontainers te behouden. De dekking van het tekort is expliciet aangegeven.

Dossier vormen

Typ of selecteer een zoekterm, voeg optioneel een of meer alternatieven toe (komma gescheiden) en verfijn de zoekopdracht naar behoefte met extra zoektermen.

1

Programmabegroting Begrotingstekort Perspectiefnota Investeringsagenda Algemene reserve Meicirculaire Financiële positie Investeringsagenda Begrotingsruimte Meerjarenbegroting

Verfijning van de zoekopdracht:

2 3
Dossier maken
Programmabegroting 2026-2029.pdf
opties
chat
RB Programmabegroting 2026-2029 Bronckhorst.pdf
opties
chat

15-10-2025 Auditcommissie

Agendapunt 1 Opening en vaststellen agenda

Agendapunt 2 Vaststellen besluitenlijst 17 september 2025

Agendapunt 3 Stand van zaken en programma Rekenkamer 2025-2026

Agendapunt 4 2e Tussenrapportage 2025

Samenvatting

Analyse van het document

Dossier vormen

Agendapunt 5 Programmabegroting 2026-2029

Samenvatting

Analyse van het document

Dossier vormen

Agendapunt 6 Belastingverordeningen 2026

Samenvatting

Analyse van het document

Dossier vormen

Agendapunt 7 Stand van zaken doorontwikkeling P&C-cyclus

Agendapunt 8 Stand van zaken aanbesteding accountant

Agendapunt 9 Rondvraag en sluiting